托外加工管理办法
一、目的：
为使本公司外发半成品、成品外协处理有章所循，特订本细则。
二、范围：
本细则指配合本公司销售、生产上需要，由于本公司无此种设备、或设备不足、或生产能力不够
需通过协作厂商外协加工完成订单等作业均属此范围。
三、外协类别 外协依其加工性质的不同区分为：
1、成品外协
系指由本公司提供材料或半成品供协作厂商制成成品，其外协加工后销售部门可直接当做成品销售。 2、半成品外协
系指由本公司提供材料、模具或半成品供协作厂商制造加工某工序，其外协加工后尚需送回本公司再经过加工方能完成成品。
3、材料外协
产品制造所需经过的某段加工过程必需的材料，由于本公司无此种设备(或设备不足)需要外协加工。
四、各部门职责：
1、采购部：负责外协厂家询价、议价、供应商资料建立，并负责发外加工工作。
2、物控部：负责承接营销部订单，根据本公司生产能力和生产设备确定发外事宜，跟进外加工进度跟
催。
3、仓 库：负责发外加工具体事宜和相关跟进工作，及外协材料之核对。
4、财务部：依仓库和物控提供的发外加工相关单据办理结算。
五、经办部门具体操作流程；
（一）：发外加工
(1) 采购部了解外协厂商的动态及产品质量，采购外协人员应随时调查，凡欲与本公司建立外协关系，
而又能符合条件者应填具"协作厂商调查表"以建立相关供应商资料，作为日后选择协作厂商的参
考。"协作厂商调查表"一式一份，由采购部核准后存档。
(2) 采购外协人员应依据"协作厂商调查表"每半年复查一次以了解厂商的动态，同时依变动情况，更正
原有资料内容。
（3）如外协厂商经评估为合格供应商，采购应与供应商签订“外协加工合同”，详细注明加工要求，单
价，检验依据，交货期，发外性质等，作为物控，质管、仓库、财务工作之依据。
(4) 营销部负责承接客户订单，根据客户要求，详细填写订单资料，交物控部，不能绕过物控部直接联
系发外工作，如是客户指定外协厂商的，应将外协厂商的详细资料提供予采购部，由采购进行询
价，议价及签订加工合同。
（4）物控部根据订单加工要求和生产情况，决定发外事宜，并填写发外加工计划交物控部外协人员负
责发外加工事宜，凡需外协厂家生产之产品，如需由本公司提供材料加工的，一律开具发外加工
申请单（发外加工申请单一式四联，一联为仓库、二联为财务、第三联采购，第四联PMC部），
附上图纸、工程图样及详细材料清单，并注明订单号、加工数量和交货期，通知采购、仓库发外。凡不需要提供材料，需厂家生产成品的，由物控部直接下采购单，交由采购员按正常的采购作业采购成品。
（5）采购外协人员接到发外加工申请单或成品采购单，属第一次外协的产品应依需要日期及协作厂商
资料进行询价，询价对象以二家以上为原则(最好三家)并需提供估价单，其内容有产品的材料、人工、税金、利润等资料，每家填写壹张"估价分析表"，如货期紧急，采购人员可参考以往之类式品外协价格，通知外协厂商先行生产。
（6）采购经办人员审核估价明细表后 (以确保质量交货期为前提)将询价记录填写于"外协加工申请单"，
采购外协人员需将承制厂商、外协单价、加工要求及约定交货期详细记载于"发外加工单"上，呈主管核准后，交由仓库发外，仓库在发外时，必须详细记载发外材料数量，以便缴回时外协厂商退回多余之材料，财务凭申请单的相关信息与供应商结算，物控凭申请单确定交货期，仓库凭申请单开发外加工单发放材料。从物控部确认发外计划，到采购询价、议价，到仓库发外必须在一天内完成。
（7）仓库发外后，将发外加工单一联交由物控，物控及时将发外加工单输入电脑，并在电脑里制作托
外加工进度跟进表，跟进供应商的生产进度。
（二）发外缴回：
（1）仓库发外后，由物控根据发外加工单的交期，时刻掌据外协厂商的生产进度，以确保交期，
如供应商出现设备故障或不可抗拒因素，影响产品交货时，及时通知营销部，并通知客户更
改货期。如外协厂商短期内无法满足交期的，必须将发外加工订单转至另一厂家生产。
（2）如在发外期间，客户通知工程变更时，物控必须及时将工程变更情况，尺寸及详细资料及时
反馈至外协厂商，及时通知外协厂商调整和更改。
（3）外协厂家生产完毕交货予本厂时，由仓库负责收货，收货前，必须按正常来料检验程序通知
IQC检验（具体运作流程参照品管部的来料检验程序），检验合格，由仓管员在供应商送货单
上签字确认，并由仓管员填写，托外加工缴回单，托外加工缴回单一式四联，一联自存，一
联财务存根，一联为供应商存根，一联PMC部，财务凭质管部检验报告及托外加工缴回单结
算。仓库在向财务交单据时，必须将托外加工申请单，发外的材料清单，托外加工缴回单一
并交财务。
（3）检验不合格，仓库凭质管部开具的检验报告办理退货手续，由物控部外协人员通知外协厂商
及时将货物退回返工。退货返工完毕缴回，按正常驻收货程序收货。
（4）仓库在收货时，必须检查供应商多余之材料是否全部退回，否则，不得签收送货单。
（5）如有尾数未交完，由物控继续跟踪尾数交货，确保货期。
六、注意事项：
1、发外加工时单位必须统一，如发外前单位是平方，发外后回来是PCS，或者说发外前为米，回来后
为平方等情况，物控必须在发外加工详细注明加工前物料名称、单位和数量，加工后物料名称、规格、单位和数量，并且，在发外加工计划单上，详细注明加工前每平方可加工多少数量，以备仓库核对及财务结算。
2、如外协厂商超过正常损耗，由物控统计超损耗比例部份，交由财务部办理扣款手续。
3、采购在与供外协厂商签订加工合同时，必须明确交货期及质量检验标准，以避免事后出现之不必要
争议。
4、仓库在收货时，必须填写发外加工缴回单，财务凭发外加工缴回单扣回相关材料款，
5、物控必须及时做好外协进度跟进表，并且不定期与外协厂商进行核对。
七、相关单据：
《发外加工申请单》、《发外加工单》、《发外加工缴回单》
托外加工管理办法
一、目的：
为使本公司外发半成品、成品外协处理有章所循，特订本细则。
二、范围：
本细则指配合本公司销售、生产上需要，由于本公司无此种设备、或设备不足、或生产能力不够
需通过协作厂商外协加工完成订单等作业均属此范围。
三、外协类别 外协依其加工性质的不同区分为：
1、成品外协
系指由本公司提供材料或半成品供协作厂商制成成品，其外协加工后销售部门可直接当做成品销售。 2、半成品外协
系指由本公司提供材料、模具或半成品供协作厂商制造加工某工序，其外协加工后尚需送回本公司再经过加工方能完成成品。
3、材料外协
产品制造所需经过的某段加工过程必需的材料，由于本公司无此种设备(或设备不足)需要外协加工。
四、各部门职责：
1、采购部：负责外协厂家询价、议价、供应商资料建立，并负责发外加工工作。
2、物控部：负责承接营销部订单，根据本公司生产能力和生产设备确定发外事宜，跟进外加工进度跟
催。
3、仓 库：负责发外加工具体事宜和相关跟进工作，及外协材料之核对。
4、财务部：依仓库和物控提供的发外加工相关单据办理结算。
五、经办部门具体操作流程；
（一）：发外加工
(1) 采购部了解外协厂商的动态及产品质量，采购外协人员应随时调查，凡欲与本公司建立外协关系，
而又能符合条件者应填具"协作厂商调查表"以建立相关供应商资料，作为日后选择协作厂商的参
考。"协作厂商调查表"一式一份，由采购部核准后存档。
(2) 采购外协人员应依据"协作厂商调查表"每半年复查一次以了解厂商的动态，同时依变动情况，更正
原有资料内容。
（3）如外协厂商经评估为合格供应商，采购应与供应商签订“外协加工合同”，详细注明加工要求，单
价，检验依据，交货期，发外性质等，作为物控，质管、仓库、财务工作之依据。
(4) 营销部负责承接客户订单，根据客户要求，详细填写订单资料，交物控部，不能绕过物控部直接联
系发外工作，如是客户指定外协厂商的，应将外协厂商的详细资料提供予采购部，由采购进行询
价，议价及签订加工合同。
（4）物控部根据订单加工要求和生产情况，决定发外事宜，并填写发外加工计划交物控部外协人员负
责发外加工事宜，凡需外协厂家生产之产品，如需由本公司提供材料加工的，一律开具发外加工
申请单（发外加工申请单一式四联，一联为仓库、二联为财务、第三联采购，第四联PMC部），
附上图纸、工程图样及详细材料清单，并注明订单号、加工数量和交货期，通知采购、仓库发外。凡不需要提供材料，需厂家生产成品的，由物控部直接下采购单，交由采购员按正常的采购作业采购成品。
（5）采购外协人员接到发外加工申请单或成品采购单，属第一次外协的产品应依需要日期及协作厂商
资料进行询价，询价对象以二家以上为原则(最好三家)并需提供估价单，其内容有产品的材料、人工、税金、利润等资料，每家填写壹张"估价分析表"，如货期紧急，采购人员可参考以往之类式品外协价格，通知外协厂商先行生产。
（6）采购经办人员审核估价明细表后 (以确保质量交货期为前提)将询价记录填写于"外协加工申请单"，
采购外协人员需将承制厂商、外协单价、加工要求及约定交货期详细记载于"发外加工单"上，呈主管核准后，交由仓库发外，仓库在发外时，必须详细记载发外材料数量，以便缴回时外协厂商退回多余之材料，财务凭申请单的相关信息与供应商结算，物控凭申请单确定交货期，仓库凭申请单开发外加工单发放材料。从物控部确认发外计划，到采购询价、议价，到仓库发外必须在一天内完成。
（7）仓库发外后，将发外加工单一联交由物控，物控及时将发外加工单输入电脑，并在电脑里制作托
外加工进度跟进表，跟进供应商的生产进度。
（二）发外缴回：
（1）仓库发外后，由物控根据发外加工单的交期，时刻掌据外协厂商的生产进度，以确保交期，
如供应商出现设备故障或不可抗拒因素，影响产品交货时，及时通知营销部，并通知客户更
改货期。如外协厂商短期内无法满足交期的，必须将发外加工订单转至另一厂家生产。
（2）如在发外期间，客户通知工程变更时，物控必须及时将工程变更情况，尺寸及详细资料及时
反馈至外协厂商，及时通知外协厂商调整和更改。
（3）外协厂家生产完毕交货予本厂时，由仓库负责收货，收货前，必须按正常来料检验程序通知
IQC检验（具体运作流程参照品管部的来料检验程序），检验合格，由仓管员在供应商送货单
上签字确认，并由仓管员填写，托外加工缴回单，托外加工缴回单一式四联，一联自存，一
联财务存根，一联为供应商存根，一联PMC部，财务凭质管部检验报告及托外加工缴回单结
算。仓库在向财务交单据时，必须将托外加工申请单，发外的材料清单，托外加工缴回单一
并交财务。
（3）检验不合格，仓库凭质管部开具的检验报告办理退货手续，由物控部外协人员通知外协厂商
及时将货物退回返工。退货返工完毕缴回，按正常驻收货程序收货。
（4）仓库在收货时，必须检查供应商多余之材料是否全部退回，否则，不得签收送货单。
（5）如有尾数未交完，由物控继续跟踪尾数交货，确保货期。
六、注意事项：
1、发外加工时单位必须统一，如发外前单位是平方，发外后回来是PCS，或者说发外前为米，回来后
为平方等情况，物控必须在发外加工详细注明加工前物料名称、单位和数量，加工后物料名称、规格、单位和数量，并且，在发外加工计划单上，详细注明加工前每平方可加工多少数量，以备仓库核对及财务结算。
2、如外协厂商超过正常损耗，由物控统计超损耗比例部份，交由财务部办理扣款手续。
3、采购在与供外协厂商签订加工合同时，必须明确交货期及质量检验标准，以避免事后出现之不必要
争议。
4、仓库在收货时，必须填写发外加工缴回单，财务凭发外加工缴回单扣回相关材料款，
5、物控必须及时做好外协进度跟进表，并且不定期与外协厂商进行核对。
七、相关单据：
《发外加工申请单》、《发外加工单》、《发外加工缴回单》