财务室各岗位的工作职责
(一)、财务总监岗位职责
1.在董事会和总经理领导下,总管公司财务、会计报表、预算和审计工作,领导公司财和物的规划与控制;
2.负责制定公司利润计划、开支预算和成本标准;
3.根据国家法律法规及相关财务制度,制定公司财务管理制度和工作流程;
4.建立健全公司内部核算制度和财务数据管理体系;
5.建立公司内部会计和审计制度, 完善公司财务控制和会计机构, 对会计人员实施有效管理;
6.组织公司相关部门定期开展经济活动分析,编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益;
7.监督公司遵守国家财经法令、纪律,以及董事会决议;
8.加 强与银行、工商、税务等相关部门的公关外联工作。
(二)、外帐会计岗位职责
1.认真做好会计核算和监督 , 保证会计帐务处理及时 , 会计科目运用准确,会计核算信息真实完整;
2. 对原始凭证的合法性、金额的正确性和手续的完备性等进行审核 , 对银行结算票据的印鉴、日期和背书内容是否正确进行审核; 3 .录入 ( 编制 ) 记帐凭证 , 负责会计凭证汇总、帐簿登记 , 打印输出记帐凭证和帐簿;
4.及时与各业务部门沟通,整理公司应收款项的回款情况,并将
数据信息传递给领导;
5.正确、及时编制公司会计报表,并根据公司工作需要,适时提供有关会计信息;
6.负责公司税金的计算、申报和解缴工作,开展财务审计和年检工作;
6.对会计凭证、帐簿、报表、磁盘和有关文件制度等会计资料 ,定期分类装订立卷 , 妥善保管 , 按规定存档;
7.会同公司人事处严格按照规定执行员工工资、津贴、奖金的核算及发放;
8.严格执行保密规定,未经批准,任何人不得随意查阅各种帐目资料,不得向无关人员透露财务情况;
8、会计人员调动工作或因故离职,要与接任人员办好交接工作,由财务总监负责监交,形成出面的交接报告。
9.财政银行、税务等部门来公司了解情况或检查工作时,整理需要提供的相关资料,如实反映公司财务情况。
10.完成公司领导交办的其他工作。
(三)、内帐会计岗位职责
1.负责公司日常业务的财务核对、核算、监督;
2.负责公司每笔费用的审核与登;
3.负责及时与出纳进行公司收支核对,现金、银行存款、往来应收款项的核对;
4、随时与外帐会计做好工作上的沟通。
(四)、出纳岗位职责
1.办理现金的收付,严格按照规定收付款项,按现金业务的发生,逐笔登记现金日记账,每日负责盘清库存现金,核对现金日记账,按规定程序保管现金;
2.设置“银行存款日记账”,按照公司业务发生顺序每日进行逐笔登记,定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对,并按月编制银行存款余额调节表;
3.除了供日常零用支付所需限额以外的现金,公司收到的各种汇票、支票等,均需及时存入银行。
4.公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。
5.出纳必须严格按照国家《国家现金管理条例》的规定,从银行提取公司日常开支备用金;
6.出纳不得坐支现金;
7.办理员工费用的报销;
8.办理员工借款,需填写“借款单”,经部门负责人、会计审核、公司经理签字批准后提取;
9.保管好各种空白支票、票据、印鉴、财务章;
10.负责接收各项银行到款进账凭证,并传递到会计出做账;
11.完成领导交给的其他事项。
(五)、会计助理岗位职责
1.负责公司的财务开支和银行周转业务,处理好每月与银行之间的对账;
2.登记现金日记账、银行日记账、编制银行存款月调节表;
3.编制记账凭证、科目汇总表、财务报表;
4.办理工商、税务、银行等部门企业年审、变更、报税、购买发票等业务;
5.及时做好会计凭证、账簿、报表等财务资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作; 6.根据会计制度规定,设置科目明细账和使用对应的账簿,认真、准备地登录各类明细账,要求做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符、发现问题及时更正;
7.正确使用财务软件进行会计核算处理,提高会计核算工作的效率和准确性;
8.完成领导和财务室交办的其他任务。
财务室各岗位的工作职责
(一)、财务总监岗位职责
1.在董事会和总经理领导下,总管公司财务、会计报表、预算和审计工作,领导公司财和物的规划与控制;
2.负责制定公司利润计划、开支预算和成本标准;
3.根据国家法律法规及相关财务制度,制定公司财务管理制度和工作流程;
4.建立健全公司内部核算制度和财务数据管理体系;
5.建立公司内部会计和审计制度, 完善公司财务控制和会计机构, 对会计人员实施有效管理;
6.组织公司相关部门定期开展经济活动分析,编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益;
7.监督公司遵守国家财经法令、纪律,以及董事会决议;
8.加 强与银行、工商、税务等相关部门的公关外联工作。
(二)、外帐会计岗位职责
1.认真做好会计核算和监督 , 保证会计帐务处理及时 , 会计科目运用准确,会计核算信息真实完整;
2. 对原始凭证的合法性、金额的正确性和手续的完备性等进行审核 , 对银行结算票据的印鉴、日期和背书内容是否正确进行审核; 3 .录入 ( 编制 ) 记帐凭证 , 负责会计凭证汇总、帐簿登记 , 打印输出记帐凭证和帐簿;
4.及时与各业务部门沟通,整理公司应收款项的回款情况,并将
数据信息传递给领导;
5.正确、及时编制公司会计报表,并根据公司工作需要,适时提供有关会计信息;
6.负责公司税金的计算、申报和解缴工作,开展财务审计和年检工作;
6.对会计凭证、帐簿、报表、磁盘和有关文件制度等会计资料 ,定期分类装订立卷 , 妥善保管 , 按规定存档;
7.会同公司人事处严格按照规定执行员工工资、津贴、奖金的核算及发放;
8.严格执行保密规定,未经批准,任何人不得随意查阅各种帐目资料,不得向无关人员透露财务情况;
8、会计人员调动工作或因故离职,要与接任人员办好交接工作,由财务总监负责监交,形成出面的交接报告。
9.财政银行、税务等部门来公司了解情况或检查工作时,整理需要提供的相关资料,如实反映公司财务情况。
10.完成公司领导交办的其他工作。
(三)、内帐会计岗位职责
1.负责公司日常业务的财务核对、核算、监督;
2.负责公司每笔费用的审核与登;
3.负责及时与出纳进行公司收支核对,现金、银行存款、往来应收款项的核对;
4、随时与外帐会计做好工作上的沟通。
(四)、出纳岗位职责
1.办理现金的收付,严格按照规定收付款项,按现金业务的发生,逐笔登记现金日记账,每日负责盘清库存现金,核对现金日记账,按规定程序保管现金;
2.设置“银行存款日记账”,按照公司业务发生顺序每日进行逐笔登记,定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对,并按月编制银行存款余额调节表;
3.除了供日常零用支付所需限额以外的现金,公司收到的各种汇票、支票等,均需及时存入银行。
4.公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。
5.出纳必须严格按照国家《国家现金管理条例》的规定,从银行提取公司日常开支备用金;
6.出纳不得坐支现金;
7.办理员工费用的报销;
8.办理员工借款,需填写“借款单”,经部门负责人、会计审核、公司经理签字批准后提取;
9.保管好各种空白支票、票据、印鉴、财务章;
10.负责接收各项银行到款进账凭证,并传递到会计出做账;
11.完成领导交给的其他事项。
(五)、会计助理岗位职责
1.负责公司的财务开支和银行周转业务,处理好每月与银行之间的对账;
2.登记现金日记账、银行日记账、编制银行存款月调节表;
3.编制记账凭证、科目汇总表、财务报表;
4.办理工商、税务、银行等部门企业年审、变更、报税、购买发票等业务;
5.及时做好会计凭证、账簿、报表等财务资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作; 6.根据会计制度规定,设置科目明细账和使用对应的账簿,认真、准备地登录各类明细账,要求做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符、发现问题及时更正;
7.正确使用财务软件进行会计核算处理,提高会计核算工作的效率和准确性;
8.完成领导和财务室交办的其他任务。