关于**********有限公司申请240万元流贷授信的保前调查报
告
**********有限公司，基本开户行为**银行***开发区支行。公司目前的经营情况稳定，销售收入呈逐年上升趋势。此次该公司向**商业银行***之行申请2400万元流贷授信，申请授信期限6个月，并向我公司申请为其此次贷款提供连带责任担保。现将有关调查情况汇报如下：
一、客户的基本情况
年至2005年，在就职；2005年至今，任**********有限公司法人。
该公司由**、***2名自然人共同出资，设立股东会，股东会是公司的权利机构。公司企业法人为**，现实际控制人为***。目前该公司经营场所面积共计约21亩（有房产、土地证，已抵押给***有限公司），现共有职工200名左右，主要生产牙刷及铁路轨道橡胶制品。
二、客户经营管理情况
借款人主要产品为TRE TPR 橡塑造粒、PVC 片材、牙刷、真空镀铝膜、智能卡基材、焦炭、铁路轨道橡胶垫片、高速铁轨I 型轨道橡胶垫片，主要原材料基本为购进石油原材料，后进行产品生产加工。根据该公司提供的购进合同及了解来看，该公司的直接原材料购进约有1个月左右的账期，而材料大多为现钱现货。
产品下游行业和客户主要为进出口贸易公司，其产品销售基本通过招标方式。产品的生产销售周期约为一个月，货款回笼约在交货后1-2个月左右，货款回笼方式主要是现金及电汇。
借款人目前厂房为自建，产权人为*****有限公司，其股东为******，厂房车间占地21亩，总建筑面积约为15000平方米，公司现有职工220人，中等级以上专业人才占60%，中高级技术人员20人，公司产品主要远销非洲、日本、韩国等地。此外借款人已在泰州购进一块土地（土地证正在办理），正着手新建厂房。
三、财务风险分析
该公司提供了近2年和2012年6月份财务报表，具体数据及分析如下：
资产负债表 单位：万元
损益表 单位：万元
该公司2012年6月份重要科目构成及变动原因： 资产方面：
1、货币资金方面：该公司提供的报表反映2012年6月末货币资金余额为3163万元，其中现金及银行存款1099万元，保证金账户2064万元。经分析除保证金以外的1099万元应该与实际情况不相符，或是存在短期账户内周转资金造成某个时间点资金情况较多，但因为该公司总账会计刚刚离职，未能查明实际情况。
2、应收账款方面：2012年3月份余额为3180万元，主要为应收产品销售货款，其中主要有中铁十六局五公司1653万元（该单位的应收账款实际是***个人开发的铁路橡塑垫片
制品与****局五公司发生的销售而产生的），贝发集团股份有限公司184万元，义乌门市部165万元，宁波太***限公司78万元，***汇利54万元，无锡鑫达12万元，鹏达日化10万元等。与2011年12月末3512万元相比减少了332万元。
3. 其他应收款559万元，其中顶立环保380万元，*****68万元，***25万元，***21万元，***24万元，***15万元等。*阳70万元，***产有限公司64万元，**鹏程化工有限公司55万元，***公司57万元，***石化30万元，****装42万元，***44万元，***28万元。
5、存货1305万元，从该公司平时贷后回访现场情况来看，估算其库存价值在1000万元左右。
6、固定资产原价为3918万元，主要有：房屋建筑998万元，实际该房产在***企业名下，因为两家企业的实际控制人是同一人。宝马轿车1辆205万元，生产机器设备约2500万元。
负债及所有者权益方面：
1、短期借款方面：该公司短期借款余额为3199万元；其中**银行500万元，稠州银行400万元，南京银行500万元，建设银行800万元，工商银行999万元。
2、应付票据3140万元分别为***农商行1200万元，南京银行40万元，稠州银行400万元，中信银行1000万元，工商银行500万元。
3、应付账款方面： 该公司6月底603万元应付款主要为该公司欠的材料款项，主要有：***材料有限公司287万元，***旭明塑料制品厂90万元，湖北****28万元，****印刷35万元，****化工28万元，*****尼龙30万元，*****盛塑胶21万元，*****达21万元，****贸易有限公司16万元，****彩印10万元。 财务指标分析
销售和盈利能力指标如下：
单位：万元
A. 该公司主营业务分析：
通过近几年的报表反映，公司主营业务收入逐年上升，企业收入有稳步增长。 B ．利润分析：
该公司毛利润及净利润率近2年都在降低。主要在于市场竞争激烈，产品利润下降。
C ．资产状况分析：
该公司的流动比、速动比率、资产负债率均处于行业平均水平。
注：根据上文所述以6月末报表数字为例，流动资产为8672万元，所有者权益合计为5256万元，总资产为12267万元，流动负债合计数为7010万元。得出流动比：1.24，速动比：1.05，资产负债率57.1%，即流动比、速动比与2011年末报表相比有一定程度下降，资产负债率略有上升。
四、现金流量分析
根据该公司提供的银行对账单分析如下：
公司帐户（该公司资金对公回笼主要在该基本户反映）
开户行：**银行唐城支行
帐号：
2012年1-6月（单位：万元）
户名： **********有限公司 帐号：
2012年1-6月（单位：万元）
户名： **********有限公司 帐号：
2012年1-6月（单位：万元）
另有建行账户反映2012年上半年有资金流入967万元。
分析：即该公司从三个账户上反映2012年1月至6月份共有资金进入5375万元，即平均每月收回资金为896万元，该资金流入情况与其增值税申报表反映的上半年合计销售5298万元基本相符。不开票销售情况该公司尚未能提供个人流水反映。
五、纳税分析
从该公司提供的增值税申报表及纳税报表显示，该公司2012年1-6月份纳税销售5298万元，应缴纳增值税额为69.9万元，已缴税额为69.2万元，该公司提供的增值税缴税凭证反映该公司2012年上半年共缴纳69.9万元，说明该公司及时缴纳增值税。
六、电费情况
该公司的电费发票每月都开，从其提供的发票来看， 2012年：1月份 64998元 2月份 36219元 3月份 66207元 4月份 67850元 5月份 56955元 6月份 61341元
2012年：1月份至6月份 353570元，即平均每月电费为58928元/月，从电费情况看，该公司生产正常。
七、担保分析
1、借款原因分析
借款人去年即2011年的销售16318万元同2010年的销售10998万元相比增长了5320
万元，同时又因为在泰州筹建新公司、新购土地并投入了约1000万元的前期投入款。因此该公司今年上半年向**商业银行***支行申请流贷720万元，截止至本年度6月份，该公司已销售7985万元，同时在下半年在泰州新建厂房，综上原因该公司向**商业银行***支行原有授信金额上新增加申请流贷240万元。
2. 反担保分析
（1）该公司向我公司提供两家反担保企业，并且反担保企业法人提供个人反担保，反担保企业情况如下：
***市*****有限公司，成立时间：2010年3月23日，营业期限至2030年3月16日。公司法人代表**，现实际控制人韩岭，公司注册资金500万元，注册地址：江都仙女镇横沟村，实际办公地址：江都仙女镇横沟村，经营范围：牙刷、塑料制品生产、销售，宾馆一次性旅游用品、塑料原料销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。目前直营渠道以内销为主，全国共有1000多个销售网点。 该公司2010年全年实际销售总额为5470万元，实现净利润约190万元，2011年全年实际销售总额为8290万元，实现净利润约350万元。截止到2012年2月，总资产4452万元，总负债1239万元，资产负债率27.8%，目前固定资产净值2257万元。
***市***塑料制品厂，投资人**，营业地址：***区**镇徐桥村，主要经营范围：塑料制品、塑料饰品、旅游用品销售。
上述两家企业向我公司提供反担保。
（2）***市*****有限公司法人**向我公司提供个人反担保，***市**塑料制品厂**夫妻双方向我公司提供个人反担保。
（3）该公司法人**、股东***、实际控制人***向我公司提供个人担担保。
（4）该公司实际控制人***的姐夫**房产及地产二押给我公司，抵押房产、地产初步估计价值余额约为240万元。
（5）该公司现有厂房房产及部分地产二押给我公司，抵押房产、地产初步估计价值约为236万元。 3、结论
该公司目前主营产品（旅游用品）附加值及技术含量不高，行业竞争度较高，泰州新厂区建设开发还需大量资金。但考虑到借款人目前经营状况仍正常，销售情况较为良好，公司
所开发的铁路橡塑垫片制品及泰州市场前景广阔，收益甚高。提供的反担保企业资产及法人个人情况属于良好，在该公司法人夫妻及股东个人向我公司提供反担保的同时提供房产、地产抵押给我公司，因此，建议为该公司此次流贷融资提供担保。
调查人： 业务主管：
关于**********有限公司申请240万元流贷授信的保前调查报
告
**********有限公司，基本开户行为**银行***开发区支行。公司目前的经营情况稳定，销售收入呈逐年上升趋势。此次该公司向**商业银行***之行申请2400万元流贷授信，申请授信期限6个月，并向我公司申请为其此次贷款提供连带责任担保。现将有关调查情况汇报如下：
一、客户的基本情况
年至2005年，在就职；2005年至今，任**********有限公司法人。
该公司由**、***2名自然人共同出资，设立股东会，股东会是公司的权利机构。公司企业法人为**，现实际控制人为***。目前该公司经营场所面积共计约21亩（有房产、土地证，已抵押给***有限公司），现共有职工200名左右，主要生产牙刷及铁路轨道橡胶制品。
二、客户经营管理情况
借款人主要产品为TRE TPR 橡塑造粒、PVC 片材、牙刷、真空镀铝膜、智能卡基材、焦炭、铁路轨道橡胶垫片、高速铁轨I 型轨道橡胶垫片，主要原材料基本为购进石油原材料，后进行产品生产加工。根据该公司提供的购进合同及了解来看，该公司的直接原材料购进约有1个月左右的账期，而材料大多为现钱现货。
产品下游行业和客户主要为进出口贸易公司，其产品销售基本通过招标方式。产品的生产销售周期约为一个月，货款回笼约在交货后1-2个月左右，货款回笼方式主要是现金及电汇。
借款人目前厂房为自建，产权人为*****有限公司，其股东为******，厂房车间占地21亩，总建筑面积约为15000平方米，公司现有职工220人，中等级以上专业人才占60%，中高级技术人员20人，公司产品主要远销非洲、日本、韩国等地。此外借款人已在泰州购进一块土地（土地证正在办理），正着手新建厂房。
三、财务风险分析
该公司提供了近2年和2012年6月份财务报表，具体数据及分析如下：
资产负债表 单位：万元
损益表 单位：万元
该公司2012年6月份重要科目构成及变动原因： 资产方面：
1、货币资金方面：该公司提供的报表反映2012年6月末货币资金余额为3163万元，其中现金及银行存款1099万元，保证金账户2064万元。经分析除保证金以外的1099万元应该与实际情况不相符，或是存在短期账户内周转资金造成某个时间点资金情况较多，但因为该公司总账会计刚刚离职，未能查明实际情况。
2、应收账款方面：2012年3月份余额为3180万元，主要为应收产品销售货款，其中主要有中铁十六局五公司1653万元（该单位的应收账款实际是***个人开发的铁路橡塑垫片
制品与****局五公司发生的销售而产生的），贝发集团股份有限公司184万元，义乌门市部165万元，宁波太***限公司78万元，***汇利54万元，无锡鑫达12万元，鹏达日化10万元等。与2011年12月末3512万元相比减少了332万元。
3. 其他应收款559万元，其中顶立环保380万元，*****68万元，***25万元，***21万元，***24万元，***15万元等。*阳70万元，***产有限公司64万元，**鹏程化工有限公司55万元，***公司57万元，***石化30万元，****装42万元，***44万元，***28万元。
5、存货1305万元，从该公司平时贷后回访现场情况来看，估算其库存价值在1000万元左右。
6、固定资产原价为3918万元，主要有：房屋建筑998万元，实际该房产在***企业名下，因为两家企业的实际控制人是同一人。宝马轿车1辆205万元，生产机器设备约2500万元。
负债及所有者权益方面：
1、短期借款方面：该公司短期借款余额为3199万元；其中**银行500万元，稠州银行400万元，南京银行500万元，建设银行800万元，工商银行999万元。
2、应付票据3140万元分别为***农商行1200万元，南京银行40万元，稠州银行400万元，中信银行1000万元，工商银行500万元。
3、应付账款方面： 该公司6月底603万元应付款主要为该公司欠的材料款项，主要有：***材料有限公司287万元，***旭明塑料制品厂90万元，湖北****28万元，****印刷35万元，****化工28万元，*****尼龙30万元，*****盛塑胶21万元，*****达21万元，****贸易有限公司16万元，****彩印10万元。 财务指标分析
销售和盈利能力指标如下：
单位：万元
A. 该公司主营业务分析：
通过近几年的报表反映，公司主营业务收入逐年上升，企业收入有稳步增长。 B ．利润分析：
该公司毛利润及净利润率近2年都在降低。主要在于市场竞争激烈，产品利润下降。
C ．资产状况分析：
该公司的流动比、速动比率、资产负债率均处于行业平均水平。
注：根据上文所述以6月末报表数字为例，流动资产为8672万元，所有者权益合计为5256万元，总资产为12267万元，流动负债合计数为7010万元。得出流动比：1.24，速动比：1.05，资产负债率57.1%，即流动比、速动比与2011年末报表相比有一定程度下降，资产负债率略有上升。
四、现金流量分析
根据该公司提供的银行对账单分析如下：
公司帐户（该公司资金对公回笼主要在该基本户反映）
开户行：**银行唐城支行
帐号：
2012年1-6月（单位：万元）
户名： **********有限公司 帐号：
2012年1-6月（单位：万元）
户名： **********有限公司 帐号：
2012年1-6月（单位：万元）
另有建行账户反映2012年上半年有资金流入967万元。
分析：即该公司从三个账户上反映2012年1月至6月份共有资金进入5375万元，即平均每月收回资金为896万元，该资金流入情况与其增值税申报表反映的上半年合计销售5298万元基本相符。不开票销售情况该公司尚未能提供个人流水反映。
五、纳税分析
从该公司提供的增值税申报表及纳税报表显示，该公司2012年1-6月份纳税销售5298万元，应缴纳增值税额为69.9万元，已缴税额为69.2万元，该公司提供的增值税缴税凭证反映该公司2012年上半年共缴纳69.9万元，说明该公司及时缴纳增值税。
六、电费情况
该公司的电费发票每月都开，从其提供的发票来看， 2012年：1月份 64998元 2月份 36219元 3月份 66207元 4月份 67850元 5月份 56955元 6月份 61341元
2012年：1月份至6月份 353570元，即平均每月电费为58928元/月，从电费情况看，该公司生产正常。
七、担保分析
1、借款原因分析
借款人去年即2011年的销售16318万元同2010年的销售10998万元相比增长了5320
万元，同时又因为在泰州筹建新公司、新购土地并投入了约1000万元的前期投入款。因此该公司今年上半年向**商业银行***支行申请流贷720万元，截止至本年度6月份，该公司已销售7985万元，同时在下半年在泰州新建厂房，综上原因该公司向**商业银行***支行原有授信金额上新增加申请流贷240万元。
2. 反担保分析
（1）该公司向我公司提供两家反担保企业，并且反担保企业法人提供个人反担保，反担保企业情况如下：
***市*****有限公司，成立时间：2010年3月23日，营业期限至2030年3月16日。公司法人代表**，现实际控制人韩岭，公司注册资金500万元，注册地址：江都仙女镇横沟村，实际办公地址：江都仙女镇横沟村，经营范围：牙刷、塑料制品生产、销售，宾馆一次性旅游用品、塑料原料销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。目前直营渠道以内销为主，全国共有1000多个销售网点。 该公司2010年全年实际销售总额为5470万元，实现净利润约190万元，2011年全年实际销售总额为8290万元，实现净利润约350万元。截止到2012年2月，总资产4452万元，总负债1239万元，资产负债率27.8%，目前固定资产净值2257万元。
***市***塑料制品厂，投资人**，营业地址：***区**镇徐桥村，主要经营范围：塑料制品、塑料饰品、旅游用品销售。
上述两家企业向我公司提供反担保。
（2）***市*****有限公司法人**向我公司提供个人反担保，***市**塑料制品厂**夫妻双方向我公司提供个人反担保。
（3）该公司法人**、股东***、实际控制人***向我公司提供个人担担保。
（4）该公司实际控制人***的姐夫**房产及地产二押给我公司，抵押房产、地产初步估计价值余额约为240万元。
（5）该公司现有厂房房产及部分地产二押给我公司，抵押房产、地产初步估计价值约为236万元。 3、结论
该公司目前主营产品（旅游用品）附加值及技术含量不高，行业竞争度较高，泰州新厂区建设开发还需大量资金。但考虑到借款人目前经营状况仍正常，销售情况较为良好，公司
所开发的铁路橡塑垫片制品及泰州市场前景广阔，收益甚高。提供的反担保企业资产及法人个人情况属于良好，在该公司法人夫妻及股东个人向我公司提供反担保的同时提供房产、地产抵押给我公司，因此，建议为该公司此次流贷融资提供担保。
调查人： 业务主管：