项 目 评 估 课 程 设 计 第 1 页 共 32 页 项目评估课程设计
2013 9月 年
项 目 评 估 课 程 设 计
目录 第 2 页 共 32 页
1 总 论 ……………………………………………………………………………………..4
1.1 项目名称及承办单位 …………………………………………………………………..4
1.2 项目承办单位概况 ……………………………………………………………………..4
1.3 研究工作依据和范围……………………………………………………………………4
1.4 项目概况…………………………………………………………………………………5 2 项目背景与建设必要性 …………………………………………………………………6
2.1项目背景……………………………………………………………………………….....6
2.2 建设必要性……………………………………………………………………………….6 3 市场预测„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 7 4 厂址选择与建设条件„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„8
4.1 建设厂址„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 8
4.2 建设条件„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 8
4.3 土地利用„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 9 5 技术方案与设备选择 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 10
5.1 技术方案编制原则 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„10
5.2 工艺流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 10
5.3 主要设备选型„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 11 6 总图运输及公用工程 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 12
6.1 总平面布置„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 12
6.2 运输量„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 14
6.3给水工程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„14
7． 节能 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„14
8．环境保护 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„15
8.1 本项目依据下列规定和标准进行设计：„„„„„„„„„„„„„„„„„„15
8.2 保护措施„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 15 9职业安全卫生与消防„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„16
9.1 设计标准„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 16
9.2 安全、卫生、防护主要措施„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„16
9.3 消防„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 17 10 组织机构与人力资源配置 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 18 10.1 企业组织„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„18 10.2 劳动定员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„18
10.3 职工来源与培训„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„18 11 项目实施计划和招标方案 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„18 11.1 项目实施计划„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„18 12 投资估算与资金筹措„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 19 12.1 固定资产投资估算„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„19 12.1编制依据 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„19 12.2流动资金估算„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 19 12.3 建设期借款利息„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„19 12.4 总投资„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„19 12.5 资金筹措„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„19 13 财务评价„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 20 13.1基础数据„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 20 13.2 财务评价„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„21 13.3 利润总额及分配„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„22 13.4 财务盈利能力分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„22 13.5 清偿能力分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„22 13.6不确定性分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„23 14结论………………………………………………………………………………………23 附表„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„24
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1 总论
1.1 项目名称及承办单位
项目名称：年产10万吨秸秆蛋白生化饲料项目
项目承办单位：中国农化有限公司
法人代表：
企业性质：民营 第 5 页 共 32 页
1.2 项目承办单位概况
中国农化有限公司筹建于2000年，属于股份制企业，公司以技术开发为先导，是集农化产品的生产销售、农作物秸秆综合利用研究开发、科、工、贸一体化企业。我公司现有高级工程师16名，中初级科技人员28名，管理人员6名，区域经理15名，已形成了整体的研、发、产、供、销一条龙的配套管理。
项 目 评 估 课 程 设 计 第 6 页 共 32 页 我公司以中国农业大学强大的科研实力为后盾，与中国农科院、华中农业大学、北京农业大学长期保持着紧密的技术合作。近年来我公司在农作物秸秆的综合利用方面做了大量的调查研究和产品开发工作，研制出通过微生物分解生产秸秆蛋白生化饲料新技术，采用该技术生产的秸秆蛋白生化饲料在畜牧养殖企业中进行了应用试验，取得了很好的效果，现已具备了产业化生产和推广的条件。
1.3 研究工作依据和范围
1.3.1编制依据
《建设项目可行性内容和深度的规定》；
国务院办公厅转发农业部《关于大力开发秸秆资源的通知》；
《1996—2000年全国秸秆养殖项目发展纲要》；
《国家“十五”重点推广50项技术目录》；
项目承办单位提供的有关基础数据、技术资料等；
专业技术人员调查的有关资料、数据。
1.3.2编制范围
本报告对项目建设的依据、条件及必要性进行了论述，对市场的需求进行了分析预测，对产品方案和生产规模、工艺技术的可行性、设备选择、原辅材料供应、公用工程、环境保护、消防及安全卫生、劳动定员及人员培训、项目实施进度、投资估算及资金筹措和经济效益等方面进行了综合性分析和评价，为项目实施提供了可靠、科学的依据。
1.4 项目概况
1.4.1 建设规模
1）产品方案：秸秆生化饲料
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2）质量标准：每袋净重量25公斤
3）生产规模：10万吨/年
1.4.2 建设工期
本项目建设期为一年
1.4.3 建设内容 第 7 页 共 32 页
建设小型草粉厂60个，综合生化厂1个，新增主要生产设备142台，土建面积3334m2。
1.5 项目总投资
本项目总投资为1000万元，其中固定资产600万元，流动资金400万元。
1.6 结论
项目建成投产后，正常年份销售收入5000万元，年利润394万元，税金269万元，财务内部收益率55.5%，具有可观的经济效益。项目借款偿还期3.38年(包括建设期)，投资回收期2.9年，具有较强的偿还能力。
综上所述，本项目可以达到经济、环境、社会效益的协调统一，区域示范作用意义明显，项目是可行的。
2 项目背景与建设必要性
2.1项目背景
我国秸秆资源十分丰富，据统计全国年产各类农作物秸秆达5.7亿吨，其数量相当于北方草原打草量的50多倍，其中90%被焚烧。据联合国粮农组织（FAO）统计资料表明，在美国约有73%的肉类由草转化而来，澳大利亚为90%，而我国仅有6%-8%的肉食由草秆转化而来。国家2010年远景规划中提出：养殖业要主攻食草型和非粮耗型饲料。
秸秆还田，利用比例将达40%。以往的秸秆转化利用方法主要有：高温酸处理法，自然发酵处理法，氨化法等。
鉴于上述情况，当前我国的秸秆实际转化利用率还很低，秸秆焚烧现象还十分严重。中国农化有限公司是一家集农业新产品技术开发、生产、销售和技术推广为一体的企业，近年来该公司在农作物秸秆的综合利用方面做了大量的调查研究和产品开发工作，研制出利用秸秆蛋白复合生化精生产秸秆生化蛋白饲料新技术，可以把农作物秸转化为高效能的优质秸秆蛋白饲料，是理想的消化多余农作物秸秆方法。通过该技术制成的饲料，可广泛应用于猪、鸡、鸭、牛、羊、鱼养殖，是国家生物工程最新研究成果，是“十五”计划中五十项推广技术之一，有广阔的发展前景。
2.2 建设必要性
1、充分利用秸秆资源，有效解决环境污染的需要。近年来，国家三令五申禁止焚烧秸秆，各级政府花费了很大精力禁烧秸秆，每年投入了大量的人力、物力和财力，但仍然没有从根本上解决秸秆利用问题。秸秆问题已成为让各级政府为难，让农民群众头痛的一个大难题。本项目有效地解决了秸秆的转化利用问题，本项目的建成投产将对保护环境起到较好的作用。
2、调整养殖饲料结构，促进畜牧业进一步发展的需要
随着我国畜禽养殖业的迅猛发展，饲料用粮日趋紧张，严重制约了畜禽养殖业的进一步发展。国家“九五”计划和“2010”年远景规划中明确提出畜禽养殖业，要主攻食草型和非粮食型饲料。发展秸秆生物饲料，不仅变废为宝，秸秆“过腹还田”，同时净化环境增加有机肥料，形成生态大农业的良性循环，这是实现农业现代化的必由之路。
3、提高农业产值，增加农民收入的需要。
本项目建成后，将农作物秸秆转化为饲料，有效地利用了农业废弃资源，将秸秆变废为宝，从而实现农民增收。
综上所述，本项目在综合利用秸秆资源，解决环境污染，和降低养殖成本，促进畜牧养殖业进一步发展，以及增加农民收入等方面，都具有十分重要的作用，该项目的建设是十分必要的。
3 市场预测
农作物秸秆的开发利用，世界很早就进行了探索研究。我省养殖业大约有85%的肉产品是由广大散养户提供的，广大中小养殖户优价优质的燃料需求无从满足，要改变这一现状，适应市场需求，只有不断革新燃料添加剂、燃料加工机械的工艺，生产高效能、低成本的燃料产品，才能顺应燃料工业发展趋势，在市场上立于不败之地。巨大的经济效益预示着十分广阔的现实市场与潜在市场，这就意味着燃料工业必须与当地燃料资源、养殖特点相结合起来，充分发挥着小型燃料企业投资小、经营方式灵活等优势，开发出有地方特色的优质燃料产品，这是一个相当大的市场。
4 厂址选择与建设条件
4.1 建设厂址
4.1.1 厂址选择
本项目厂址所在地交通便利，京广铁路、107国道，纵贯县境南北。全县176个行政村全部通柏油路，交通四通八达，运输十分方便。
4.1.2 自然条件
1）气温
年平均气温13.9℃
年均降雨量变621.7mm
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年积温381℃
无霜期209天
4.1.3地质状况 第 10 页 共 32 页
地处地势西高东低，地貌主要由山、丘、平原、坡洼构成。京广铁路以西为山地丘陵，以东为平原，东南部为零星洼地。境内大小山峰35座、河流15条，淇河沿县北部和东部边境流过，境内长44.5公里。
4.1.4 抗震设防
地震烈度为7度区
4.2 建设条件
4.2.1 供电
由华中电网供电，县城还有74MW热电厂一座，据该县电业部门预测，该县电力供应在未来的较长时期内仍有较大的富余。因此，可以保证本项目的用电需求。
4.2.2供水
综合生化厂所在地地下水资源丰富，在厂区打机井1眼，出水量30吨/h，水质符合饮用水标准。本项目最大小时用水量吨，能够满足生产及生活用水需求。采用无塔供水设施供应生产和生活用水，厂区给水系统采用生产--生活--消防使用环状管网系统，消防体制为临时消火栓灭火方式，并配备消防加压泵。
4.2.3 给排水
本项目排水用雨污分流制，生活污水经化粪池处理后排入污水管网，地表面的排污由路面雨水汇集后流入市政雨水管网。
4.2.3 供热
采暖热煤附近热电厂供暖系统集中供给。
4.2.4 通讯设施
本项目通讯电话、互联网宽带均有电信局负责接入。 4.3 土地利用
4.3.1 土地利用依据
1）《中华人民共和国土地法》
2）国土资源部第7号令《建设项目用地预审管理办法》
3）石家庄市土地利用总体规划（1997-2010年）
4.3.2 用地情况
1）用地类型
本项目拟占地位地，土地性质为规划工业建设用地，项目符合城市总体规划和土地利用规划。
2）用地规模
该项目新征土地面积约30亩，其中厂区占地面积20亩，代征道路10亩，均为规划建设用地。
5 技术方案与设备选择
5.1 技术方案编制原则
根据工艺及防火要求，结合当地实际及项目情况，将生产协作密切的车间组织在一起，力求做到建筑布局合理，功能分区明确，符合防火、卫生规范及各种安全的要求，并在满足工艺流程要求的前提下，尽量做到生产线路简捷、流畅。
5.2 工艺流程
5.2.1工艺流程 农作物秸秆——自然风干——切秆——粉碎——复合生化精、糖、盐等——配制生化母液——配制生化液——喷洒混料——装袋——入库——无氧生化——生化饲料成品
5.2.2工艺简述
a.原料粉碎：将农作物秸秆用切草机切成5cm以下的草段，然后再用粉碎进行粉碎，粉碎后粒度以小于1.5毫米为宜。
b.生化液的配制：取1公斤生化精、0.5公斤白糖、0.5公斤盐加入1公斤60—70℃的温水中，搅拌使其溶解。溶解后再倒入100公斤水中，搅拌均匀，用试纸测pH值，以12.5—13.0为宜，若pH值不够时，可加入一定数量的生石灰水调整。生化液应现配现用，不能储存。
c.拌料装袋：在100公斤粉料中加入适量的生化液，边拌边加使粉料含水量达到以手捏成团、落地即散为宜，一般情况下100公斤草粉需加生化液100公斤。将拌好的粉料装在塑料袋内，分层压实（在粉料中用直径2—3厘米的木棒打孔，且将孔打到底，孔距5—10厘米，效果更好）。
d.密封发酵：粉料压实后将塑料袋口捆紧，要严实密封不透气，让其自然发酵。经3天（夏天）或7天（春秋）或14天（冬天），pH值达到4.5以下、有浓郁的酒香味时，即发酵成生化饲料。
5.2.3主要工艺指标
草粉粒度：小于1.5mm;
生化液pH值为12.5—13.0；
秸秆发酵温度为25～35℃;
发酵时间:3---10天;
成品水份含量:30%;
成品PH值:小于4.5。 5.3 主要设备选型
本项目设计年产秸秆生化饲料10万吨，全年生产天数按需分300天计算，草粉场每天一班，每班生产8小时，综合生化厂每天3班生产，每班生产8小时，以此进行工艺设备的选择配置。
a、切秆机：60台，每台生产能力为3-4吨/班；
b、粉碎机：60台，每台生产能力为3-4吨/班；
c、生化混料机：10台；
d、生化液喷洒装置：10台；
e、生化液搅拌机：2台；
5、主要原材料、水电消耗指标（以每吨生化饲料计）
秸秆：0.6吨,生化精:5Kg，白糖：2.5Kg，盐：2.5Kg；包装袋：40条；水：0.5吨，电：80度。
6 总图运输及公用工程
6.1 总平面布置
6.1.1 总平面布置的原则
1）功能分区要明确，为企业创造有利管理和操作条件。 2）结合厂址地形、地貌、风向等自然条件，因地制宜进行布置，使大多数建筑物有良好的朝向、日照和通风条件，并且可能减少土方工程量。
3）合理确定通道宽度，满足有关消防规范及运输要求。
4）合理组织人力、物流、保证生产安全。
5）合理利用场地面积，满足生产工艺的要求，使生产作业线路通顺短捷，避免交叉往反运输。
6）保证地下各种管网的敷设要求，满足厂区环保、绿化、安全、防火、通风等各项规范与规定要求。
7）合理布局，正确处理好企业近期与远期发展的关系，为今后的发展留有余地。
6.1.2 总平面布置方案
1）主要设计指标
本项目土建工程主要有各草粉场用房、生化车间、原料库、发酵成品库、办公室等。 各草粉厂用房共60间，每间平面尺寸3×5米，建筑面积为15×60=900平方米。 生化车间：平面尺寸为20×30米，建筑面积为600平方米。
原料库：平面尺寸为6×9米，建筑面积为54平方米。
发酵与成品库：平面尺寸为30×50米，建筑面积为1500平方米。
办公室：平面尺寸为8×35米，建筑面积为280平方米。
以上建筑物共计建筑面积3334平方米。
2）结构设计方案
为满足工艺要求和生产需要，各车间和辅助用房分别采用以下结构形式：
草粉厂用房为一般彻体结构，屋面采用木制檩。 生化车间、成品库为敞开式钢架结构，基础采用柱形钢筋混凝土独立基础，屋面采用轻型钢屋架。
原料库、办公室均为砖混结构，屋面采用预应力混凝土空心板。
3）总平面布置方案
本项目60个草粉场分布在全县各主要行政村，由于各草粉场的具体情况不同，场区布置依据各自情况进行布置。
综合生化厂位于北阳镇黄堆村西，紧积靠大淇公路，厂区南北长200米，东西宽67米，总占地面积13400平方米。根据厂区位置情况及生产工艺要求，生产区设在厂区南部，办公生活区设在厂区北部。在厂区北面开一大门，为职工上下班出口。厂区东南面开大门，为原材料及产品运输进出口。生产区由南到北依次布置原料库、生化车间及发酵与成品库。变配电房布置在生产区西南角，供水设施布置在生产区西部。厂区东边从南到北留一宽5米的通道。
6.2 运输量
6.2.1运输量
本项目全年总运输量为16.2万吨，其中运入量为6.2万吨，运出量为10万吨。
6.2.2运输方式
6.3 给水工程
本项目生产用水量每小时最大16吨，日均用水350吨，生活用量小时最大1吨，日均用水5吨，合计用水量小时最大17吨，日均355吨。另外，本项目消防用水小时最大108吨
7． 节能 我国能源丰富，但远远不能适应国民经济发展的需求，能源浪费较大，因此要重视节约能源，提高能源利用率。
本项目充分考虑到秸秆饲料加工过程中能耗大的特点，为此从工艺路线的确定到主要设备的选择及公用工程的设计，都把节能作为重要条件之一来考虑。
1）按公司规划，本项目投产后再建设秸秆气化发电机组的发电工程，将为工艺生产开辟新的能源渠道。也为工艺设计上考虑节能提供了物质基础。
2）在总图布臵上力求紧凑，原料贮存和成品仓库除靠近道路以外，生产车间按物料流向布臵，尽量缩短原料与成品的输送距离，避免物料的二次倒运。
3）厂区供电选择节能型变压器，选择合理的补偿方案，使功率因素在90%以上，在条件允许的情况下，尽量选用节能型电机，对大小不同等级的电机选择最优秀的供电方案，力求减少电力损耗。
4）设计时对进车间的水、电进行计量，加强企业能源管理的量化，合理利用水、电等能源。
8．环境保护
8.1 本项目依据下列规定和标准进行设计：
1）《环境空气质量标准》GB3095-1996
2）《大气污染物综合排放标准》16297--1996
3）《污水综合排放标准》GB8978--1996
4）《工业企业厂界噪声标准》GB12348--90
8.2 保护措施 针对本项目生产几种主要的环境污染物，本项目将采取以下的综合防治措施：
（1）将切草和粉碎工段，分散到全县各行政村野外空阔地进行作业，并在设备选型上尽量选用密闭性能好的设备，避免粉尘的扬起。生化混料工段在不断喷水的情况下，不会产生较大的粉尘。
（2）废水污染物只有少量的生活污水，厂区又远离城镇村庄，可直接排到厂外田间沟渠。
（3）对设备噪声的防治，一要选用噪声你的设备，二要在设备安装中采取消声、减震等措施。
通过上述措施，正常生产条件下生产系统各污染物排放浓度均能达到国家有关标准要求。
9职业安全卫生与消防
9.1 设计标准
本项目依据下列规定和标准进行设计:
1）《工业企业设计卫生标准》（TJ36-79）
2）《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）（2001年版）
3）《工业企业采光设计标准》（GB50033-91）
4）《工业企业照明设计标准》（GB50034-91）
5）《工业企业噪声控制设计规范》（GBJ87-85）
6）《建筑物防雷设计规范》（GB5005-94）
7）《生产设备安全卫生设计总则》（GB5083-85）
8）《建筑灭火配置设计规范》（GBJ140-90） 9.2 安全、卫生、防护主要措施
9.2.1安全防护
1）粉尘的防治
部分生产岗位产生的植物性粉尘，都要安装除尘装臵，使其控制在工业卫生标准允许的范围内，为稳妥起见，还在有粉尘的部位设臵通风换气设施，保持厂房内空气清新。
2）噪声防治
为了加强噪声防治，生产车间风机等产生噪声的设备尽可能设臵在封闭间内，并采取必要的减震设施。
3）安全保护
本项目生产过程中的饲料加工部分生产类别属于二类，其原料储存属于甲类。因此，在建筑设计等级上按规定设防火墙，泄压窗等，以防止火灾和粉尘爆炸。电器、仪表等选型上按规定范围要求进行，对于机械及电气安全防火采取以下措施：
①、对每台设备操作必须制定严格的操作规程，对受压容器配有压力表和自动卸压装臵。
②、车间防火按《建筑设计防火规范》及国家有关规定，设有室内防火栓和相应的灭火器，以保证防火安全。
9.2.2工业卫生
本项目设计产品为饲料，应严格遵照卫生标准及国家饲料行业生产的有关规定进行生产。
为确保产品质量，对进厂的原料，包装物等，均需进行严格检查化验。同时要制定严格的卫生管理制度，做到原料不合格不入厂使用，产品不合格不出厂销售。
9.3 消防
9.3.1 编制依据
1）《建筑工程消防监督审核管理规定》
2）《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）（2001年修订本）
3）《建筑灭火器配置设计规范》（GB50166-92）
9.3.2 措施
1）总平面布置应根据生产特点，结合地形、风向等因素，按功能分区布置，要保证消防通道畅通，满足防火规范要求。
2）各建筑物结构采用敞开式钢架结构厂房，有利于防火。
3）建设消防水系统，配置一定数量的消防栓和其它消防器材。
（4）严格工艺操作规范，建立健全消防安全管理制度。
10 组织机构与人力资源配置
10.1 企业组织
本项目建成投运后，全厂实行厂、车间、班组三级管理。厂部设生产技术科、供销科、财务科等科室，生产车间分草粉车间、生化车间等，各车间内根据各自情况酌情设置若干班组。
10.2 劳动定员
根据组织机构设置、各工位需要及工作制度等情况，本项目劳动定员共需830人，其中管理人员20人，供销人员30,生产工人780人。
10.3 职工来源与培训
新增人员的来源为：管理人员在社会上招聘有一定管理经验的下岗职工或具有大中专学历的人中员。生产工人主要招聘农村剩余劳动力。
本项目所需技术人员，拟到设备厂家及科研单位进行短期培训。生产工人由本厂培训合格的技术人员负责进行培训。
11 项目实施计划和招标方案
11.1 项目实施计划
本项目计划建设周期为6个月。待项目前期工作完成及资金到位后，用1个月时间进行施工图设计及设备考察等工作，4个月时间进行土建施工和设备订购，设备安装1个月，设备调试生产1个月。第7个月即可正式投入生产。
12 投资估算与资金筹措
12.1 固定资产投资估算
（1）建筑工程费
建筑费用共334万元，建筑总面积为3314平方米（不包括厂区围墙等）。
（2）设备仪器购置费：
该项目所需设备可在国内市场采购，设备费及运杂费共需118万元人民币。
（3）安装工程费
项目所需设备安装费均按设备费的10%计算，共12万元。
项 目 评 估 课 程 设 计
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（4）工程建设其他费用136万元，主要包括项目公用工程费、前期开办费用、设计费用、不可预见费用等。
12.1编制依据
1）、国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》 2）、轻工业部颁发的《轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》
3）、国家及地方的有关规定 4）、各专业提供的设计数据 5）、建设单位提供的基础资料
12.2流动资金估算
流动资金估算依据项目正常生产原材料、产成品、半成品等资金占用及企业运作等情况进行计算，达产年所需流动资金总额为400万元。
12.3 建设期借款利息
利息率按6%
12.4 总投资
项目总投资由固定资产投资、流动资金和建设期借款利息等3项组成。本项目投资总额为1000万元。
12.5 资金筹措
本项目总投资1000万元，企业可自筹资金300万元，其余700万元拟申请银行贷款解决。
13 财务评价
根据国家计委建设部投资[2000]530号《建设项目经济评价方法与参数》及现行的财税、银行等有关规定进行评价。
13.1基础数据
1）生产规模及产品方案
年产10吨秸秆生化饲料，每袋净重量25公斤 2）计算期及生产负荷
建设期一年，，计算期1年（含建设期）。设定投产后投产第一年生产负荷8 ％，第二年达到设计产量，以后各年均按100%计算。 3）基准收益率
参照同行业水平及现行银行贷款利率，并考虑一定的风险因素，本项目基准收益率定为15%。
4）产品成本、费用 ①成本费用
本项目正常生产年份，年总成本费用为4336.4万元,其中固定成本981.4万元,可变成本3355万元,经营成本4258万元。
②工资及福利费
本项目劳动定员共830人，平均工资按7200元/人.年计算，年工资总额为597.6万元。
③折旧及摊销
按综合折旧年限10年，残值率按10%计算，年提取折旧54万元。 ④期间费长期借款及流动资金借款利息均按年利率6%计算。
5）销售收入及税金
产品销售价格按500元/吨（含税价）计算，正常年份产品销售量为10万吨，销售收入为5000万元。增值税税率为17%，城建税税率为7%，教育费附加为3%。
6）所得税 所得税率为33%。 7）利润分配
盈余公积按税后利润的10%计提；各年不做利润分配。 8）场地租赁费
按每年每亩500元计算，项目全部占地面积200亩，年租赁费共10万元。
13.2 财务评价
13.2.1 项目营业收入和营业税金及附加估算 该项目营业收入和营业税金及附加估算情况见附表 13.2.2 总成本费用估算
1）固定资产折旧与无形资产摊销情况见附表 2）总成本费用估算情况见附表
13.3 利润总额及分配
利润总额及分配估算见附表
13.4 财务盈利能力分析
1） 财务现金流量表（全部投资）见附表。根据该表计算以下财务评价指标：所得税后财务内部收益率（IRR）为97.88% ，财务净现值NPV（ic=15%）时为1442万元。财务内部收益率大于行业基准收益率，说明盈利能力满足了行业最低要求，财务净现值大于零，说明该项目在财务上是可以考虑接受的。
2）现金流量表（自有资金），根据该表计算以下指标：
自有资金财务内部收益率（IRR）为55.5%，自有资金财务净现值NPV（ic=15%）为2105万元。
3）根据预计损益表和固定资产折旧与无形资产摊销表计算以下指标： 投资利润率=年均利润总额 /总投资×100%=39%
资本金利润率=年均利润总额 /资本金总额×100%=210.9%
13.5 清偿能力分析
偿还借款的资金来源，若以项目未分配利润及折旧归还固定资产借款，则本项目固定资产借款万元的偿还期为3.48年（包括建设期）但在进行实际项目的还款计算时，可根据项目的实际情况来确定。
由资金来源与运用表与借款还本付息表计算的贷款偿还期为3.48年（含建设期1年）；可以看出，项目具有清偿能力。
13.6不确定性分析
13.6.1敏感性分析
考虑该项目实施过程中一些不定因素的变化，分别对固定资产投资、经营成本、销售收入作了提高10%和降低10%的单因素变化对内部收益率、投资回收期的敏感性分析。可以看出，各因素的变化 都不同程度地影响内部收益率及投资回收期，其中销售收入及经营成本的提高或降低敏感性较大，固定资产投资的提高或降低敏感性很小。但从产品和市场情况看，销售收入降低的可能性很小，因此应加强企业管理，千方百计地降低企业经营成本，防止因经营成本增加而影响项目经济效益。 13.6.2盈亏平衡分析
若以生产能力利用率表示盈亏平衡点（BEP），经计算盈亏平衡点为：BEP=71%。
这说明项目达到设计生产能力的70%，即年产量达到7万吨时，企业才能保本。因此应加强项目生产经营，确保项目正常生产。
14结论
由以上分析结果可以看出，本项目投资利润率、投资利税率、内部收益率、投资回收期等各项财务指标都是十分理想的，其经济效益是显著的。项目固定资产贷款偿还期为3.48年（包括建设期），具有较强的还贷能力；从项目敏感性分析和盈亏平衡分析结果看，项目有较强的抗风能力。因此，本项目从财务角度看是完全可行的。
附表 投资估算与计划表 附表 资金来源与运用表
附表 销售收入与销售税金及附加估算表 附表 固定资产折旧及无形资产摊销表 附表 成本费用估算表 附表 单位成本表 附表 预计利润表 附表 预计资产负债表 附表 借款还本付息表
项 目 评 估 课 程 设 计
第 28 页 共 32 页
可研报告附件： 项目评估课程设计成绩评定表
项 目 评 估 课 程 设 计 第 1 页 共 32 页 项目评估课程设计
2013 9月 年
项 目 评 估 课 程 设 计
目录 第 2 页 共 32 页
1 总 论 ……………………………………………………………………………………..4
1.1 项目名称及承办单位 …………………………………………………………………..4
1.2 项目承办单位概况 ……………………………………………………………………..4
1.3 研究工作依据和范围……………………………………………………………………4
1.4 项目概况…………………………………………………………………………………5 2 项目背景与建设必要性 …………………………………………………………………6
2.1项目背景……………………………………………………………………………….....6
2.2 建设必要性……………………………………………………………………………….6 3 市场预测„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 7 4 厂址选择与建设条件„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„8
4.1 建设厂址„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 8
4.2 建设条件„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 8
4.3 土地利用„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 9 5 技术方案与设备选择 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 10
5.1 技术方案编制原则 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„10
5.2 工艺流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 10
5.3 主要设备选型„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 11 6 总图运输及公用工程 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 12
6.1 总平面布置„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 12
6.2 运输量„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 14
6.3给水工程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„14
7． 节能 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„14
8．环境保护 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„15
8.1 本项目依据下列规定和标准进行设计：„„„„„„„„„„„„„„„„„„15
8.2 保护措施„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 15 9职业安全卫生与消防„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„16
9.1 设计标准„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 16
9.2 安全、卫生、防护主要措施„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„16
9.3 消防„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 17 10 组织机构与人力资源配置 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 18 10.1 企业组织„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„18 10.2 劳动定员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„18
10.3 职工来源与培训„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„18 11 项目实施计划和招标方案 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„18 11.1 项目实施计划„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„18 12 投资估算与资金筹措„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 19 12.1 固定资产投资估算„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„19 12.1编制依据 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„19 12.2流动资金估算„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 19 12.3 建设期借款利息„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„19 12.4 总投资„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„19 12.5 资金筹措„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„19 13 财务评价„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 20 13.1基础数据„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 20 13.2 财务评价„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„21 13.3 利润总额及分配„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„22 13.4 财务盈利能力分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„22 13.5 清偿能力分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„22 13.6不确定性分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„23 14结论………………………………………………………………………………………23 附表„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„24
项 目 评 估 课 程 设 计
1 总论
1.1 项目名称及承办单位
项目名称：年产10万吨秸秆蛋白生化饲料项目
项目承办单位：中国农化有限公司
法人代表：
企业性质：民营 第 5 页 共 32 页
1.2 项目承办单位概况
中国农化有限公司筹建于2000年，属于股份制企业，公司以技术开发为先导，是集农化产品的生产销售、农作物秸秆综合利用研究开发、科、工、贸一体化企业。我公司现有高级工程师16名，中初级科技人员28名，管理人员6名，区域经理15名，已形成了整体的研、发、产、供、销一条龙的配套管理。
项 目 评 估 课 程 设 计 第 6 页 共 32 页 我公司以中国农业大学强大的科研实力为后盾，与中国农科院、华中农业大学、北京农业大学长期保持着紧密的技术合作。近年来我公司在农作物秸秆的综合利用方面做了大量的调查研究和产品开发工作，研制出通过微生物分解生产秸秆蛋白生化饲料新技术，采用该技术生产的秸秆蛋白生化饲料在畜牧养殖企业中进行了应用试验，取得了很好的效果，现已具备了产业化生产和推广的条件。
1.3 研究工作依据和范围
1.3.1编制依据
《建设项目可行性内容和深度的规定》；
国务院办公厅转发农业部《关于大力开发秸秆资源的通知》；
《1996—2000年全国秸秆养殖项目发展纲要》；
《国家“十五”重点推广50项技术目录》；
项目承办单位提供的有关基础数据、技术资料等；
专业技术人员调查的有关资料、数据。
1.3.2编制范围
本报告对项目建设的依据、条件及必要性进行了论述，对市场的需求进行了分析预测，对产品方案和生产规模、工艺技术的可行性、设备选择、原辅材料供应、公用工程、环境保护、消防及安全卫生、劳动定员及人员培训、项目实施进度、投资估算及资金筹措和经济效益等方面进行了综合性分析和评价，为项目实施提供了可靠、科学的依据。
1.4 项目概况
1.4.1 建设规模
1）产品方案：秸秆生化饲料
项 目 评 估 课 程 设 计
2）质量标准：每袋净重量25公斤
3）生产规模：10万吨/年
1.4.2 建设工期
本项目建设期为一年
1.4.3 建设内容 第 7 页 共 32 页
建设小型草粉厂60个，综合生化厂1个，新增主要生产设备142台，土建面积3334m2。
1.5 项目总投资
本项目总投资为1000万元，其中固定资产600万元，流动资金400万元。
1.6 结论
项目建成投产后，正常年份销售收入5000万元，年利润394万元，税金269万元，财务内部收益率55.5%，具有可观的经济效益。项目借款偿还期3.38年(包括建设期)，投资回收期2.9年，具有较强的偿还能力。
综上所述，本项目可以达到经济、环境、社会效益的协调统一，区域示范作用意义明显，项目是可行的。
2 项目背景与建设必要性
2.1项目背景
我国秸秆资源十分丰富，据统计全国年产各类农作物秸秆达5.7亿吨，其数量相当于北方草原打草量的50多倍，其中90%被焚烧。据联合国粮农组织（FAO）统计资料表明，在美国约有73%的肉类由草转化而来，澳大利亚为90%，而我国仅有6%-8%的肉食由草秆转化而来。国家2010年远景规划中提出：养殖业要主攻食草型和非粮耗型饲料。
秸秆还田，利用比例将达40%。以往的秸秆转化利用方法主要有：高温酸处理法，自然发酵处理法，氨化法等。
鉴于上述情况，当前我国的秸秆实际转化利用率还很低，秸秆焚烧现象还十分严重。中国农化有限公司是一家集农业新产品技术开发、生产、销售和技术推广为一体的企业，近年来该公司在农作物秸秆的综合利用方面做了大量的调查研究和产品开发工作，研制出利用秸秆蛋白复合生化精生产秸秆生化蛋白饲料新技术，可以把农作物秸转化为高效能的优质秸秆蛋白饲料，是理想的消化多余农作物秸秆方法。通过该技术制成的饲料，可广泛应用于猪、鸡、鸭、牛、羊、鱼养殖，是国家生物工程最新研究成果，是“十五”计划中五十项推广技术之一，有广阔的发展前景。
2.2 建设必要性
1、充分利用秸秆资源，有效解决环境污染的需要。近年来，国家三令五申禁止焚烧秸秆，各级政府花费了很大精力禁烧秸秆，每年投入了大量的人力、物力和财力，但仍然没有从根本上解决秸秆利用问题。秸秆问题已成为让各级政府为难，让农民群众头痛的一个大难题。本项目有效地解决了秸秆的转化利用问题，本项目的建成投产将对保护环境起到较好的作用。
2、调整养殖饲料结构，促进畜牧业进一步发展的需要
随着我国畜禽养殖业的迅猛发展，饲料用粮日趋紧张，严重制约了畜禽养殖业的进一步发展。国家“九五”计划和“2010”年远景规划中明确提出畜禽养殖业，要主攻食草型和非粮食型饲料。发展秸秆生物饲料，不仅变废为宝，秸秆“过腹还田”，同时净化环境增加有机肥料，形成生态大农业的良性循环，这是实现农业现代化的必由之路。
3、提高农业产值，增加农民收入的需要。
本项目建成后，将农作物秸秆转化为饲料，有效地利用了农业废弃资源，将秸秆变废为宝，从而实现农民增收。
综上所述，本项目在综合利用秸秆资源，解决环境污染，和降低养殖成本，促进畜牧养殖业进一步发展，以及增加农民收入等方面，都具有十分重要的作用，该项目的建设是十分必要的。
3 市场预测
农作物秸秆的开发利用，世界很早就进行了探索研究。我省养殖业大约有85%的肉产品是由广大散养户提供的，广大中小养殖户优价优质的燃料需求无从满足，要改变这一现状，适应市场需求，只有不断革新燃料添加剂、燃料加工机械的工艺，生产高效能、低成本的燃料产品，才能顺应燃料工业发展趋势，在市场上立于不败之地。巨大的经济效益预示着十分广阔的现实市场与潜在市场，这就意味着燃料工业必须与当地燃料资源、养殖特点相结合起来，充分发挥着小型燃料企业投资小、经营方式灵活等优势，开发出有地方特色的优质燃料产品，这是一个相当大的市场。
4 厂址选择与建设条件
4.1 建设厂址
4.1.1 厂址选择
本项目厂址所在地交通便利，京广铁路、107国道，纵贯县境南北。全县176个行政村全部通柏油路，交通四通八达，运输十分方便。
4.1.2 自然条件
1）气温
年平均气温13.9℃
年均降雨量变621.7mm
项 目 评 估 课 程 设 计
年积温381℃
无霜期209天
4.1.3地质状况 第 10 页 共 32 页
地处地势西高东低，地貌主要由山、丘、平原、坡洼构成。京广铁路以西为山地丘陵，以东为平原，东南部为零星洼地。境内大小山峰35座、河流15条，淇河沿县北部和东部边境流过，境内长44.5公里。
4.1.4 抗震设防
地震烈度为7度区
4.2 建设条件
4.2.1 供电
由华中电网供电，县城还有74MW热电厂一座，据该县电业部门预测，该县电力供应在未来的较长时期内仍有较大的富余。因此，可以保证本项目的用电需求。
4.2.2供水
综合生化厂所在地地下水资源丰富，在厂区打机井1眼，出水量30吨/h，水质符合饮用水标准。本项目最大小时用水量吨，能够满足生产及生活用水需求。采用无塔供水设施供应生产和生活用水，厂区给水系统采用生产--生活--消防使用环状管网系统，消防体制为临时消火栓灭火方式，并配备消防加压泵。
4.2.3 给排水
本项目排水用雨污分流制，生活污水经化粪池处理后排入污水管网，地表面的排污由路面雨水汇集后流入市政雨水管网。
4.2.3 供热
采暖热煤附近热电厂供暖系统集中供给。
4.2.4 通讯设施
本项目通讯电话、互联网宽带均有电信局负责接入。 4.3 土地利用
4.3.1 土地利用依据
1）《中华人民共和国土地法》
2）国土资源部第7号令《建设项目用地预审管理办法》
3）石家庄市土地利用总体规划（1997-2010年）
4.3.2 用地情况
1）用地类型
本项目拟占地位地，土地性质为规划工业建设用地，项目符合城市总体规划和土地利用规划。
2）用地规模
该项目新征土地面积约30亩，其中厂区占地面积20亩，代征道路10亩，均为规划建设用地。
5 技术方案与设备选择
5.1 技术方案编制原则
根据工艺及防火要求，结合当地实际及项目情况，将生产协作密切的车间组织在一起，力求做到建筑布局合理，功能分区明确，符合防火、卫生规范及各种安全的要求，并在满足工艺流程要求的前提下，尽量做到生产线路简捷、流畅。
5.2 工艺流程
5.2.1工艺流程 农作物秸秆——自然风干——切秆——粉碎——复合生化精、糖、盐等——配制生化母液——配制生化液——喷洒混料——装袋——入库——无氧生化——生化饲料成品
5.2.2工艺简述
a.原料粉碎：将农作物秸秆用切草机切成5cm以下的草段，然后再用粉碎进行粉碎，粉碎后粒度以小于1.5毫米为宜。
b.生化液的配制：取1公斤生化精、0.5公斤白糖、0.5公斤盐加入1公斤60—70℃的温水中，搅拌使其溶解。溶解后再倒入100公斤水中，搅拌均匀，用试纸测pH值，以12.5—13.0为宜，若pH值不够时，可加入一定数量的生石灰水调整。生化液应现配现用，不能储存。
c.拌料装袋：在100公斤粉料中加入适量的生化液，边拌边加使粉料含水量达到以手捏成团、落地即散为宜，一般情况下100公斤草粉需加生化液100公斤。将拌好的粉料装在塑料袋内，分层压实（在粉料中用直径2—3厘米的木棒打孔，且将孔打到底，孔距5—10厘米，效果更好）。
d.密封发酵：粉料压实后将塑料袋口捆紧，要严实密封不透气，让其自然发酵。经3天（夏天）或7天（春秋）或14天（冬天），pH值达到4.5以下、有浓郁的酒香味时，即发酵成生化饲料。
5.2.3主要工艺指标
草粉粒度：小于1.5mm;
生化液pH值为12.5—13.0；
秸秆发酵温度为25～35℃;
发酵时间:3---10天;
成品水份含量:30%;
成品PH值:小于4.5。 5.3 主要设备选型
本项目设计年产秸秆生化饲料10万吨，全年生产天数按需分300天计算，草粉场每天一班，每班生产8小时，综合生化厂每天3班生产，每班生产8小时，以此进行工艺设备的选择配置。
a、切秆机：60台，每台生产能力为3-4吨/班；
b、粉碎机：60台，每台生产能力为3-4吨/班；
c、生化混料机：10台；
d、生化液喷洒装置：10台；
e、生化液搅拌机：2台；
5、主要原材料、水电消耗指标（以每吨生化饲料计）
秸秆：0.6吨,生化精:5Kg，白糖：2.5Kg，盐：2.5Kg；包装袋：40条；水：0.5吨，电：80度。
6 总图运输及公用工程
6.1 总平面布置
6.1.1 总平面布置的原则
1）功能分区要明确，为企业创造有利管理和操作条件。 2）结合厂址地形、地貌、风向等自然条件，因地制宜进行布置，使大多数建筑物有良好的朝向、日照和通风条件，并且可能减少土方工程量。
3）合理确定通道宽度，满足有关消防规范及运输要求。
4）合理组织人力、物流、保证生产安全。
5）合理利用场地面积，满足生产工艺的要求，使生产作业线路通顺短捷，避免交叉往反运输。
6）保证地下各种管网的敷设要求，满足厂区环保、绿化、安全、防火、通风等各项规范与规定要求。
7）合理布局，正确处理好企业近期与远期发展的关系，为今后的发展留有余地。
6.1.2 总平面布置方案
1）主要设计指标
本项目土建工程主要有各草粉场用房、生化车间、原料库、发酵成品库、办公室等。 各草粉厂用房共60间，每间平面尺寸3×5米，建筑面积为15×60=900平方米。 生化车间：平面尺寸为20×30米，建筑面积为600平方米。
原料库：平面尺寸为6×9米，建筑面积为54平方米。
发酵与成品库：平面尺寸为30×50米，建筑面积为1500平方米。
办公室：平面尺寸为8×35米，建筑面积为280平方米。
以上建筑物共计建筑面积3334平方米。
2）结构设计方案
为满足工艺要求和生产需要，各车间和辅助用房分别采用以下结构形式：
草粉厂用房为一般彻体结构，屋面采用木制檩。 生化车间、成品库为敞开式钢架结构，基础采用柱形钢筋混凝土独立基础，屋面采用轻型钢屋架。
原料库、办公室均为砖混结构，屋面采用预应力混凝土空心板。
3）总平面布置方案
本项目60个草粉场分布在全县各主要行政村，由于各草粉场的具体情况不同，场区布置依据各自情况进行布置。
综合生化厂位于北阳镇黄堆村西，紧积靠大淇公路，厂区南北长200米，东西宽67米，总占地面积13400平方米。根据厂区位置情况及生产工艺要求，生产区设在厂区南部，办公生活区设在厂区北部。在厂区北面开一大门，为职工上下班出口。厂区东南面开大门，为原材料及产品运输进出口。生产区由南到北依次布置原料库、生化车间及发酵与成品库。变配电房布置在生产区西南角，供水设施布置在生产区西部。厂区东边从南到北留一宽5米的通道。
6.2 运输量
6.2.1运输量
本项目全年总运输量为16.2万吨，其中运入量为6.2万吨，运出量为10万吨。
6.2.2运输方式
6.3 给水工程
本项目生产用水量每小时最大16吨，日均用水350吨，生活用量小时最大1吨，日均用水5吨，合计用水量小时最大17吨，日均355吨。另外，本项目消防用水小时最大108吨
7． 节能 我国能源丰富，但远远不能适应国民经济发展的需求，能源浪费较大，因此要重视节约能源，提高能源利用率。
本项目充分考虑到秸秆饲料加工过程中能耗大的特点，为此从工艺路线的确定到主要设备的选择及公用工程的设计，都把节能作为重要条件之一来考虑。
1）按公司规划，本项目投产后再建设秸秆气化发电机组的发电工程，将为工艺生产开辟新的能源渠道。也为工艺设计上考虑节能提供了物质基础。
2）在总图布臵上力求紧凑，原料贮存和成品仓库除靠近道路以外，生产车间按物料流向布臵，尽量缩短原料与成品的输送距离，避免物料的二次倒运。
3）厂区供电选择节能型变压器，选择合理的补偿方案，使功率因素在90%以上，在条件允许的情况下，尽量选用节能型电机，对大小不同等级的电机选择最优秀的供电方案，力求减少电力损耗。
4）设计时对进车间的水、电进行计量，加强企业能源管理的量化，合理利用水、电等能源。
8．环境保护
8.1 本项目依据下列规定和标准进行设计：
1）《环境空气质量标准》GB3095-1996
2）《大气污染物综合排放标准》16297--1996
3）《污水综合排放标准》GB8978--1996
4）《工业企业厂界噪声标准》GB12348--90
8.2 保护措施 针对本项目生产几种主要的环境污染物，本项目将采取以下的综合防治措施：
（1）将切草和粉碎工段，分散到全县各行政村野外空阔地进行作业，并在设备选型上尽量选用密闭性能好的设备，避免粉尘的扬起。生化混料工段在不断喷水的情况下，不会产生较大的粉尘。
（2）废水污染物只有少量的生活污水，厂区又远离城镇村庄，可直接排到厂外田间沟渠。
（3）对设备噪声的防治，一要选用噪声你的设备，二要在设备安装中采取消声、减震等措施。
通过上述措施，正常生产条件下生产系统各污染物排放浓度均能达到国家有关标准要求。
9职业安全卫生与消防
9.1 设计标准
本项目依据下列规定和标准进行设计:
1）《工业企业设计卫生标准》（TJ36-79）
2）《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）（2001年版）
3）《工业企业采光设计标准》（GB50033-91）
4）《工业企业照明设计标准》（GB50034-91）
5）《工业企业噪声控制设计规范》（GBJ87-85）
6）《建筑物防雷设计规范》（GB5005-94）
7）《生产设备安全卫生设计总则》（GB5083-85）
8）《建筑灭火配置设计规范》（GBJ140-90） 9.2 安全、卫生、防护主要措施
9.2.1安全防护
1）粉尘的防治
部分生产岗位产生的植物性粉尘，都要安装除尘装臵，使其控制在工业卫生标准允许的范围内，为稳妥起见，还在有粉尘的部位设臵通风换气设施，保持厂房内空气清新。
2）噪声防治
为了加强噪声防治，生产车间风机等产生噪声的设备尽可能设臵在封闭间内，并采取必要的减震设施。
3）安全保护
本项目生产过程中的饲料加工部分生产类别属于二类，其原料储存属于甲类。因此，在建筑设计等级上按规定设防火墙，泄压窗等，以防止火灾和粉尘爆炸。电器、仪表等选型上按规定范围要求进行，对于机械及电气安全防火采取以下措施：
①、对每台设备操作必须制定严格的操作规程，对受压容器配有压力表和自动卸压装臵。
②、车间防火按《建筑设计防火规范》及国家有关规定，设有室内防火栓和相应的灭火器，以保证防火安全。
9.2.2工业卫生
本项目设计产品为饲料，应严格遵照卫生标准及国家饲料行业生产的有关规定进行生产。
为确保产品质量，对进厂的原料，包装物等，均需进行严格检查化验。同时要制定严格的卫生管理制度，做到原料不合格不入厂使用，产品不合格不出厂销售。
9.3 消防
9.3.1 编制依据
1）《建筑工程消防监督审核管理规定》
2）《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）（2001年修订本）
3）《建筑灭火器配置设计规范》（GB50166-92）
9.3.2 措施
1）总平面布置应根据生产特点，结合地形、风向等因素，按功能分区布置，要保证消防通道畅通，满足防火规范要求。
2）各建筑物结构采用敞开式钢架结构厂房，有利于防火。
3）建设消防水系统，配置一定数量的消防栓和其它消防器材。
（4）严格工艺操作规范，建立健全消防安全管理制度。
10 组织机构与人力资源配置
10.1 企业组织
本项目建成投运后，全厂实行厂、车间、班组三级管理。厂部设生产技术科、供销科、财务科等科室，生产车间分草粉车间、生化车间等，各车间内根据各自情况酌情设置若干班组。
10.2 劳动定员
根据组织机构设置、各工位需要及工作制度等情况，本项目劳动定员共需830人，其中管理人员20人，供销人员30,生产工人780人。
10.3 职工来源与培训
新增人员的来源为：管理人员在社会上招聘有一定管理经验的下岗职工或具有大中专学历的人中员。生产工人主要招聘农村剩余劳动力。
本项目所需技术人员，拟到设备厂家及科研单位进行短期培训。生产工人由本厂培训合格的技术人员负责进行培训。
11 项目实施计划和招标方案
11.1 项目实施计划
本项目计划建设周期为6个月。待项目前期工作完成及资金到位后，用1个月时间进行施工图设计及设备考察等工作，4个月时间进行土建施工和设备订购，设备安装1个月，设备调试生产1个月。第7个月即可正式投入生产。
12 投资估算与资金筹措
12.1 固定资产投资估算
（1）建筑工程费
建筑费用共334万元，建筑总面积为3314平方米（不包括厂区围墙等）。
（2）设备仪器购置费：
该项目所需设备可在国内市场采购，设备费及运杂费共需118万元人民币。
（3）安装工程费
项目所需设备安装费均按设备费的10%计算，共12万元。
项 目 评 估 课 程 设 计
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（4）工程建设其他费用136万元，主要包括项目公用工程费、前期开办费用、设计费用、不可预见费用等。
12.1编制依据
1）、国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》 2）、轻工业部颁发的《轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》
3）、国家及地方的有关规定 4）、各专业提供的设计数据 5）、建设单位提供的基础资料
12.2流动资金估算
流动资金估算依据项目正常生产原材料、产成品、半成品等资金占用及企业运作等情况进行计算，达产年所需流动资金总额为400万元。
12.3 建设期借款利息
利息率按6%
12.4 总投资
项目总投资由固定资产投资、流动资金和建设期借款利息等3项组成。本项目投资总额为1000万元。
12.5 资金筹措
本项目总投资1000万元，企业可自筹资金300万元，其余700万元拟申请银行贷款解决。
13 财务评价
根据国家计委建设部投资[2000]530号《建设项目经济评价方法与参数》及现行的财税、银行等有关规定进行评价。
13.1基础数据
1）生产规模及产品方案
年产10吨秸秆生化饲料，每袋净重量25公斤 2）计算期及生产负荷
建设期一年，，计算期1年（含建设期）。设定投产后投产第一年生产负荷8 ％，第二年达到设计产量，以后各年均按100%计算。 3）基准收益率
参照同行业水平及现行银行贷款利率，并考虑一定的风险因素，本项目基准收益率定为15%。
4）产品成本、费用 ①成本费用
本项目正常生产年份，年总成本费用为4336.4万元,其中固定成本981.4万元,可变成本3355万元,经营成本4258万元。
②工资及福利费
本项目劳动定员共830人，平均工资按7200元/人.年计算，年工资总额为597.6万元。
③折旧及摊销
按综合折旧年限10年，残值率按10%计算，年提取折旧54万元。 ④期间费长期借款及流动资金借款利息均按年利率6%计算。
5）销售收入及税金
产品销售价格按500元/吨（含税价）计算，正常年份产品销售量为10万吨，销售收入为5000万元。增值税税率为17%，城建税税率为7%，教育费附加为3%。
6）所得税 所得税率为33%。 7）利润分配
盈余公积按税后利润的10%计提；各年不做利润分配。 8）场地租赁费
按每年每亩500元计算，项目全部占地面积200亩，年租赁费共10万元。
13.2 财务评价
13.2.1 项目营业收入和营业税金及附加估算 该项目营业收入和营业税金及附加估算情况见附表 13.2.2 总成本费用估算
1）固定资产折旧与无形资产摊销情况见附表 2）总成本费用估算情况见附表
13.3 利润总额及分配
利润总额及分配估算见附表
13.4 财务盈利能力分析
1） 财务现金流量表（全部投资）见附表。根据该表计算以下财务评价指标：所得税后财务内部收益率（IRR）为97.88% ，财务净现值NPV（ic=15%）时为1442万元。财务内部收益率大于行业基准收益率，说明盈利能力满足了行业最低要求，财务净现值大于零，说明该项目在财务上是可以考虑接受的。
2）现金流量表（自有资金），根据该表计算以下指标：
自有资金财务内部收益率（IRR）为55.5%，自有资金财务净现值NPV（ic=15%）为2105万元。
3）根据预计损益表和固定资产折旧与无形资产摊销表计算以下指标： 投资利润率=年均利润总额 /总投资×100%=39%
资本金利润率=年均利润总额 /资本金总额×100%=210.9%
13.5 清偿能力分析
偿还借款的资金来源，若以项目未分配利润及折旧归还固定资产借款，则本项目固定资产借款万元的偿还期为3.48年（包括建设期）但在进行实际项目的还款计算时，可根据项目的实际情况来确定。
由资金来源与运用表与借款还本付息表计算的贷款偿还期为3.48年（含建设期1年）；可以看出，项目具有清偿能力。
13.6不确定性分析
13.6.1敏感性分析
考虑该项目实施过程中一些不定因素的变化，分别对固定资产投资、经营成本、销售收入作了提高10%和降低10%的单因素变化对内部收益率、投资回收期的敏感性分析。可以看出，各因素的变化 都不同程度地影响内部收益率及投资回收期，其中销售收入及经营成本的提高或降低敏感性较大，固定资产投资的提高或降低敏感性很小。但从产品和市场情况看，销售收入降低的可能性很小，因此应加强企业管理，千方百计地降低企业经营成本，防止因经营成本增加而影响项目经济效益。 13.6.2盈亏平衡分析
若以生产能力利用率表示盈亏平衡点（BEP），经计算盈亏平衡点为：BEP=71%。
这说明项目达到设计生产能力的70%，即年产量达到7万吨时，企业才能保本。因此应加强项目生产经营，确保项目正常生产。
14结论
由以上分析结果可以看出，本项目投资利润率、投资利税率、内部收益率、投资回收期等各项财务指标都是十分理想的，其经济效益是显著的。项目固定资产贷款偿还期为3.48年（包括建设期），具有较强的还贷能力；从项目敏感性分析和盈亏平衡分析结果看，项目有较强的抗风能力。因此，本项目从财务角度看是完全可行的。
附表 投资估算与计划表 附表 资金来源与运用表
附表 销售收入与销售税金及附加估算表 附表 固定资产折旧及无形资产摊销表 附表 成本费用估算表 附表 单位成本表 附表 预计利润表 附表 预计资产负债表 附表 借款还本付息表
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